ИИС – особенный вклад, дающий возможность приобретать и продавать ценные облигации и прочие финансовые инструменты на бирже. Согласно действующему законодательству, ИИС обладает отличительными чертами от вкладов:
• собственником счета выступает только частное лицо;
• возможны налоговые льготы двух видов на выбор владельца счета;
• разрешается открытие только одного ИИС. Другой можно открыть только при закрытии прежнего;
• для получения инвестиций не разрешается снимать денежные средства ранее трех лет;
• финансы с ИИС можно переводить другому собственнику;
• валютой является лишь российский рубль.
Открыть индивидуальный инвестиционный счет очень просто, нужно лишь заключить договор с интересующей организацией. Внесение денег возможно через интернет-банк, приложение брокера или кассу.
Налоговый вычет в ИИС
Кроме этого, существует определенный бонус в ИИС – средство получения до 52 тысяч рублей ежегодно без каких-либо определенных усилий. Выплата является налоговым вычетом. Для получения максимальной суммы важно соблюдать определенные правила:
- Наличие официального трудоустройства с заработной платой свыше 33 334 рублей ежемесячно. Если оплата труда составляет менее названной суммы, то и конечная выплата будет меньше. Однако при большем доходе выплата остается максимальной – 52 000 рублей.
- Ежегодно на инвестиционный счет нужно внести сумму не менее 400 тысяч рублей. Деньги можно внести за один раз или частями. При вложении меньших финансов налоговый вычет составит менее 52 тысяч рублей.
- Каждый год необходимо подавать декларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет в налоговые органы.
- Не допускается снятие средств с личного счета в течение трех лет с начала открытия. При необходимости закрытия вклада досрочно, владельцу придётся уплатить государству излишне полученные денежные средства.
Преимущества
Индивидуальный инвестиционный счет имеет ряд положительных сторон.
- В сравнении с банковским вкладом ИИС является более доходным. При этом не нужно проводить каких-либо активных операций.
- Повысить доходность можно посредством покупки или продажи финансовых инструментов: акций, валют, облигаций.
- Возможность получения налогового вычета до 52 000 рублей каждый год.
- При смерти владельца ИИС есть возможность наследования без оплаты дополнительных взносов.
- Отложенное налогообложение, которое считается при закрытии счета, не каждый год.
Недостатки
Перед заключением договора ИИС, важно изучить все нюансы, в том числе и недостатки. И они есть:
- Отсутствие государственного страхования вклада при банкротстве брокера. Таким образом, собственник ИИС может лишиться всех вложенных финансов. Останутся только приобретенные ценные бумаги.
- Отсутствие возможности частичного снятия средств с ИИС. Можно только получать дивиденды с приобретенных акций.
- Ограничение покупки облигаций сугубо российских организаций и госструктур.
- При проведении различных сделок придется платить комиссионный сбор брокеру ИИС.
- Внесение более одного миллиона рублей ежегодно не предусмотрено.
Покупка и продажа ценных бумаг в ИИС
Процедура очень простая. Нужно иметь денежные средства на ИИС и подать заявку на приобретение интересующих активов. Чтобы это сделать, на ПК или смартфон придется установить конкретную программу, например, QUIK или другую, рекомендованную брокером. В некоторых случаях достаточно позвонить брокеру и сообщить о своем желании приобрести акции или облигации. Важно быть готовым сообщить название актива, число лотов и стоимость. Брокер оформит сделку самостоятельно. При этом за звонок может взиматься комиссионный сбор, поэтому лучше заранее уточнить информацию.
Инвестиции через ИИС
Для начала инвестирования достаточно суммы в 50 000 рублей. При меньшей сумме могут огорчить высокие комиссионные сборы. Вообще, изначально можно открыть ИИС, внеся минимум средств, но тогда необходимо понимать, что инвестиции будут низкими.
Благодаря ИИС можно приобретать:
- Ценные акции;
- облигации;
- валюту;
- опционы.
Открывать индивидуальный инвестиционный счет очень просто, нужно лишь заключить письменный договор с интересующим брокером. Внесение денежных средств возможно через интернет-банк, приложение брокера, кассу.
Где открыть
Любой договор ИИС заключается через посредников. Ими могут быть брокер, управляющая организация или банк с соответствующей аккредитацией. Перечисленные варианты официально имеют право принимать участие на фондовом рынке. Выбор зависит от того, как именно собственник планирует распоряжаться ИИС – самому или через доверенное лицо, компетентное в подобных вопросах.
Нужен ли ИИС
Начиная с 2015 года, ИИС набирает все большую популярность. Многие задумываются о необходимости открытия индивидуального инвестиционного счета. Он пригодится, если:
- У владельца есть в наличии свободная сумма денег, которой он не планирует пользоваться в течение трех лет.
- Заинтересованность в получении прибыли, отличной от обычного депозита. В комплексном подходе к ИИС можно получить прибыль около 20%.
ИИС имеет свои определенные риски. Например, счета не имеют обязательного страхования от банкротства компании. При этом купленные активы хранятся в специальном сервере – депозитарии. При неожиданном закрытии одного брокера право владения ценными бумагами сохраняется за собственником. Для этого необходимо обратиться в действующую организацию.
Ситуация с брокерами в нашей стране считается стабильной. Несколько лет назад государство ужесточило требования к подобным организациям, вследствие чего с рынка ушли мелкие и подпольные брокеры. Остались надежные и стабильные.
Отличие ИИС от Пифов
Часто у новичков возникают вопросы, что же лучше – ИИС или ПИФ? ПИФ является паевым инвестиционным фондом, позволяющим инвестировать деньги в ценные акции и валюту. Однако ПИФ не сможет вернуть 13% подоходного налога, вложение паев возможно лишь в одну категорию ценных бумаг (акции или облигации), ежегодная большая комиссия за ведение ПИФа. Из основного преимущества паевого фонда отмечают свободное внесение и снятие денежных средств в любое время.
Как видим, разница ПИФ и ИИС значительная. Можно сказать, это совершенно разные инвестиционные программы по условиям вложений. Это важно учитывать при выборе открытия счета. Ежегодно фонды собирают с активов пайщиков до 4 процентов. Помимо этого, собственники средств оплачивают с каждой операции конкретную сумму – при покупке акций оплата оставит до 2% от суммы сделки, при продаже процент ниже и составляет около 1.
Что же выбрать – ИИС или ПИФ, решает каждый инвестор индивидуально в зависимости от своих потребностей и желаний.
Сколько можно заработать в ИИС
Сумма потенциальной доходности зависит только от действий владельца счета. При получении налогового вычета прибыль может составить до 160 000 рублей. При действиях на фондовом рынке прибыль может составить от 20 до 100 процентов вложенных денежных средств. Новичкам следует обратить внимание на облигации с фиксированной ставкой. С ценных бумаг можно получать до 8% каждый год.
При верном подходе к открытию и использованию индивидуального инвестиционного счета есть определенная возможность получить хороший доход. При этом потенциальный владелец счета должен осознавать все возможности и ограничения, способствующие максимальному доходу в итоге.
Более подробно с ИИС и его типами можно ознакомится в видео:
Материал подготовлен Багаутдиновой Элиной
